債券 取引ルール

1. 取引開始基準

お取引にあたっては、以下の開始要件をご確認ください。

  • 1.すでに当社に証券口座を開設していること
  • 2.らくらく電子契約(債券・外貨)にご同意いただき、外国証券取引口座を開設していること
  • 3.電磁的方法(「らくらく電子交付」)を利用した目論見書および契約締結前交付書面、取引報告書等の交付にご同意いただけること
  • 4.外国債券の仕組みやリスクを理解し、外国債券取引ルールの内容を理解し承諾いただくこと
  • 5.前各号のほか当社が定める要件
  • 非課税法人のお客さまは「源泉徴収不適用申告書」の提出が必要です。
  • 米国籍、グリーンカード(米国永住権)保有者、米国居住者のお客さまはサービス適用対象外です。

2. 取扱商品

お取引いただける商品は、当社が指定する外国債券とします。

  • 外国債券は、円建債券と外貨建債券に分類されます。

3. 取引価格

当社の外国債券は、お客さまと証券会社との日本国内における相対(あいたい)取引であり、当社が合理的に算出する時価により、適正な価格で取引を行います。なお、この取引価格は、海外の証券取引所等で売買取引を行う場合とは異なり、多少相違することがあります。

  • この取引価格は、海外の証券取引所等で売買取引を行う場合とは異なり、多少相違することがございます。

4. 取引手数料

取引手数料、口座管理料はかかりません。

  • 円貨決済による買付・売却および利払・償還時の為替スプレッドが別途かかります。

5. 取引単位

銘柄および購入額面によって異なります。各取扱銘柄の詳細をご参照ください。

6. 決済方法

買付・売却代金および利払・償還時の決済方法を「円貨」「外貨」「外貨建MMF」から選択することが出来ます。

  • 買付・売却代金の決済方法はご注文画面にて設定いただけます。
  • 利払・償還時の決済方法については通貨ごとに設定いただけます。

7. 買付申込について

1. 申込受付時間

新発債・既発債、取引通貨および注文形態により申込受付時間が異なります。

(1)新発債
通貨 注文形態 申込受付時間
全通貨共通 WEB(PC版のみ) 24時間
お客様サポートセンター 営業日:8:00~16:00
  • 販売開始初日の注文受付は、10:00開始となります。
  • 海外市場の休場等によりご注文いただけない時間がございます。
  • お客様サポートセンターでお申込みいただく場合は、事前に目論見書等をご確認いただく必要がございます。
(2)既発債
通貨 注文形態 申込受付時間
トルコリラ WEB(PC版のみ) 営業日:10:00~13:00
(夜間)18:30~翌9:50
土日祝:24時間
お客様サポートセンター 営業日:10:00~13:00
南アフリカランド WEB(PC版のみ) 営業日:10:00~14:30
(夜間)18:30~翌9:50
土日祝:24時間
お客様サポートセンター 営業日:10:00~14:30
上記以外 WEB(PC版のみ) 営業日:10:00~15:00
(夜間)18:30~翌9:50
土日祝:24時間
お客様サポートセンター 営業日:10:00~15:00
  • 海外市場の休場等によりご注文いただけない時間がございます。
  • 夜間および土日祝受付の場合、取引価格が確定しておりませんので「特定同意注文(予約注文)」となります。
  • お客様サポートセンターでお申込みいただく場合は、事前に目論見書等をご確認いただく必要がございます。

2. 買付可能額

債券のお買付にあたっては、前金制を採用しております。そのため、買付可能額がお申込金額に満たない場合は、お申込みをお受けできません。

  • 債券等(前金商品)のお申込みいただいた時点で、最大買付可能額および出金可能額・保証金引出可能額は減額されます。
  • 既発債のお申込金額には経過利子も含みます。
  • お申込金額は、当社指定の「計算用為替レート」を使用して計算いたします。
    決済方法で「円貨」を選択したご注文において、為替レート変動(円安)により「計算用為替レート」を「適用為替レート」が上回った場合は、不足金が発生する可能性がございます。

3. 約定日(買付代金の確定)

申込受付時間により約定日(買付代金の確定)が異なりますのでご注意ください。なお、債券ごとに販売限度数量があるため、完売となった場合、お申込みいただいても最終的に一部、または全てをお買付いただけないことがございます。

(1)新発債
通貨 申込受付時間 約定日(時間)
トルコリラ 営業日:0:00~13:00 当日17:00以降
南アフリカランド 営業日:0:00~14:30
上記以外 営業日:0:00~15:00
全通貨共通 上記時間外および土日祝 翌営業日17:00以降
  • 各通貨の現地が休日の場合は、休日の翌営業日となります。
(2)既発債
通貨 申込受付時間 約定日(時間)
トルコリラ 営業日:0:00~13:00 当日17:00以降
南アフリカランド 営業日:0:00~14:30
上記以外 営業日:0:00~15:00
全通貨共通 営業日:18:00~23:59
および土日祝
翌営業日17:00以降
  • 各通貨の現地が休日の場合は、休日の翌営業日となります。

8. 売却申込について

満期償還前の途中売却は、債券の償還日5営業日前(償還日を含まず)までお申し込み可能です。

1. 申込受付時間

取引通貨および注文形態により申込受付時間が異なります。

通貨 注文形態 申込受付時間
トルコリラ WEB(PC版のみ) 営業日:10:00~13:00
(夜間)18:30~翌9:50
土日祝:24時間
お客様サポートセンター 営業日:10:00~13:00
南アフリカランド WEB(PC版のみ) 営業日:10:00~14:30
(夜間)18:30~翌9:50
土日祝:24時間
お客様サポートセンター 営業日:10:00~14:30
上記以外 WEB(PC版のみ) 営業日:10:00~15:00
(夜間)18:30~翌9:50
土日祝:24時間
お客様サポートセンター 営業日:10:00~15:00
  • 海外市場の休場等によりご注文いただけない時間がございます。
  • 夜間および土日祝受付の場合、取引価格が確定しておりませんので「特定同意注文(予約注文)」となります。

2. 約定日(売却代金の確定)

申込受付時間により約定日(売買代金の確定)が異なりますのでご注意ください 。

通貨 申込受付時間 約定日(時間)
トルコリラ 営業日:0:00~13:00 当日17:00以降
南アフリカランド 営業日:0:00~14:30
上記以外 営業日:0:00~15:00
全通貨共通 営業日:18:00~23:59
および土日祝
翌営業日17:00以降
  • 各通貨の現地が休日の場合は、休日の翌営業日となります。

9. 申込内容変更・取消

申込いただいた内容の変更はできません。変更をご希望の場合は、一度取消を行い、再度申込をお願いいたします。
取消は毎営業日13:00まで可能です。13:00以降のお申込みは取消いただけませんのでご注意ください。

10. 利金・償還金

原則として、利金・償還金は利払日・償還日の翌営業日に利払い時または償還時の「適用為替レート」で円換算した金額から税金などを控除した金額が証券口座に入金されます。また、利金・償還金の受取方法は「円貨」「外貨」「外貨建MMF(当社で取扱いのある通貨に限る)」からお選びいただけます。利金・償還金の受取方法の変更期限は、支払日の前営業日15:00(トルコリラ建債券は13:00、南アフリカランド建債券は14:30)までです。

  • 各通貨の現地が休日の場合は、休日の翌営業日となります。

11. 税金

債券の税金は2016年1月1日より申告分離課税に変更となりました。
将来においては税制が変更される可能性があります。また、お客さまによっては取扱いが異なる場合がありますので、個々のお取扱いにつきましては個別に所轄税務署にご確認ください。

  • 譲渡益税は外貨では計算されず、円貨で計算・徴収されるため不足金が発生する場合がございますのでご注意ください。
◆利付債券への課税は以下の通りです。
商品 項目 課税区分 課税方法 税率
特定公社債 利子 利子所得 申告分離 一律20.315%
(所得税15.315%/住民税5%)
譲渡・償還 譲渡所得
  • 特定公社債とは、国債、地方債、外国国債、外国地方債、公募公社債、上場公社債などのことを言います。
  • 上場株式等と損益通算等が可能です。
  • 2037年12月31日まで復興特別所得税の対象となるため、20.315%(所得税15.315%/住民税5%)の税率となります。
  • 「経過利子」は税法上利子所得には区分されません。受け取った経過利子は譲渡所得として区分されます。
◆割引債への課税は以下の通りです。
商品 項目 課税区分 課税方法 税率
特定公社債 譲渡・償還 譲渡所得 申告分離 一律20.315%
(所得税15.315%/住民税5%)
  • 割引債とは、ゼロクーポン債、ストリップス債、ディスカウント債、割引の方法により発行された公社債のことをを言います。
  • 上場株式等と損益通算等が可能です。
  • 2037年12月31日まで復興特別所得税の対象となるため、20.315%(所得税15.315%/住民税5%)の税率となります。
◆割引債の償還時源泉徴収方法
特定口座 一般口座
源泉徴収あり 源泉徴収なし
課税区分 譲渡所得
課税方法 申告分離課税
税率 20.315%(所得税15.315%/住民税5%)
源泉徴収 特定口座で計算された償還差益に対して源泉徴収 されない みなし償還差益に対して源泉徴収
  • 一般口座で管理されている割引債が償還を迎える場合、償還金にみなし割引率を乗じて計算された「みなし償還差益」に対して源泉徴収されます。
  • みなし償還差益の計算は以下の通りです。
    発行から償還までの期限が1年以内:償還金額×0.2%
    発行から償還までの期限が1年以上:償還金額×25%

12. ご留意事項

  • 外国債券は、信用取引の保証金代用有価証券や先物・オプション取引等デリバティブ商品の証拠金代用有価証券にはできません。
  • 外国債券の他社からの入庫、他社への出庫はお取扱いしておりません。
  • 市場環境の変化その他の理由により、販売が中止になる場合がございます。
  • 外国債券投資には主に「価格変動リスク」、「発行体の信用リスク」、「為替変動リスク(外貨建債券の場合)」、「カントリーリスク」があります。契約締結前交付書面、目論見書等をよくお読みいただき、商品特性やリスクおよびお取引ルール等をよくご理解の上、投資の最終決定はご自身のご判断とご責任で行ってください。

1. 価格変動リスク

既発債市場で取引される債券価格や利回りは、その時々の市中金利や発行体の信用力などの状況により変動します。最終償還日前に売却する場合には、償還日まで保有した場合を前提にした予定投資利回りを下回ることがあります。

2. 発行体の信用リスク

発行体の財政状態の悪化、経営破綻などにより、債券の元本やクーポンの支払いが遅延、減額、支払い不能となり、損失(元本欠損)が生じるおそれがあります。
これらの事象を「デフォルト(債務不履行)」と言います。債券による発行体の債務は、一般的に株式などによる出資金よりも優先弁済されるため、デフォルトになっても必ずしも元利金相当額の弁済がゼロになるわけではありませんが、投資金額を大きく下回る弁済額となったり、当初の償還期日よりも長期にわたる繰り延べ弁済となったりすることがあります。
発行体の信用力を評価する目安として、Moody'sやS&Pなどの格付機関よる「格付」がありますが、仮に高格付であっても発行体による元利払いを保証するものではありません。

3. 為替変動リスク(外貨建て債券の場合)

外貨建て債券は外国為替市場における為替レートが変動し、利息や売却代金、償還金などを受取る時点の為替レートが買付時点よりも円高になっていた場合には、円貨換算したときの受取額が想定よりも減少し、損失(元本欠損)が生じるおそれがあります。

4. カントリーリスク

発行体の属する国や地域、政治・経済・社会情勢・税制・諸規制など変動により、債券の売買や受渡しの制限、利金や償還代金の支払いへの支障などが起こることがあります。

13. 特定同意注文(予約注文)

特定同意注文とは、「銘柄」「売買の別」「数量」についてご指示の上、「価格」については特定の価格以下(買付の場合)または特定の価格以上(売却の場合)を指定いただく注文方法です。
特定同意注文(予約注文)のお申込に際しては、お取引画面に掲載する「取引一任勘定取引の適用除外取引(特定同意注文)」の契約締結前交付書面を良くお読みいただいたうえで「取引一任勘定取引の適用除外取引(特定同意注文)に係る確認書」に都度ご同意いただきます。

14. 為替レートについて

当社では、「概算為替レート」「計算用為替レート」「適用為替レート」の3つを使用して計算いたします。
概算為替レートとは営業日10:00~11:00頃発表のインターバンクレートの仲値です。売却代金の概算を計算する際に使用いたします。計算用為替レートとは概算為替レートの105%(南アフリカランド、メキシコペソは107%)です。買付代金の概算を計算する際に使用いたします。
適用為替レートは15:30(トルコリラ:13:30、南アフリカランド:15:00)頃に当社が定める実勢為替レートに基づき、為替スプレッドを勘案して決定いたします。約定代金は適用為替レートを用いて計算されます。

15. 外貨取引サービス(為替取引)

証券口座にお預りしている円貨で外貨を、外貨で円貨をお買付いただく、為替取引を行うことが出来ます。お買付いただいた外貨は、外貨預り金としてお預りいたします。
外貨建債券のお買付および利金・償還金の受取、売却代金の受取方法において「円貨」を選択した場合、円貨から外貨を買付ける為替取引を行います。

  • 外貨預り金には利子等はつきません。

1. 申込受付時間

申込受付時間は以下の通りです。

通貨 注文形態 申込受付時間
全通貨共通 WEB(PC版のみ) 24時間
  • 海外市場の休場等によりご注文いただけない時間がございます。

2. 取引単位

外貨買付
(円貨→外貨)
(円金額指定)    100,000円以上、1円単位
(外貨金額指定)   1,000.00外貨以上、1.00外貨単位
円貨買付
(外貨→円貨)
(外貨金額指定のみ) 1,000.00外貨以上、0.01外貨単位
  • 外貨預り金残高が1,000.00外貨未満の場合は、当該預り残高全額指定のみ円貨買付が可能です。

3. 買付可能額

外貨のお買付にあたっては、前金制を採用しております。そのため、買付可能額がお申込金額に満たない場合は、お申込みをお受けできません。

  • 為替取引等(前金商品)のお申込みいただいた時点で、最大買付可能額および出金可能額・保証金引出可能額は減額されます。
  • お申込金額は、当社指定の「計算用為替レート」を使用して計算いたします。
  • 外貨金額指定で外貨買付(円貨→外貨)をお申込みいただいた場合、為替レート変動(円安)により、「計算用為替レート」を「適用為替レート」が上回った場合は、不足金が発生する可能性がございます。

4. 約定日(適用為替レートの算出)

申込受付時間および取引通貨により、約定日(適用為替レートの算出時間)が異なります。適用為替レートは以下の時間帯に当社が定める実勢為替レートから為替手数料を勘案して決定します 。

通貨 申込受付時間 約定日(時間)
トルコリラ 営業日:0:00~13:00 当日13:30以降
上記時間外および土日祝 翌営業日13:30以降
南アフリカランド 営業日:0:00~14:30 当日15:00以降
上記時間外および土日祝 翌営業日15:00以降
上記以外 営業日:0:00~15:00 当日15:30以降
上記時間外および土日祝 翌営業日15:30以降
  • 各通貨の現地が休日の場合は、休日の翌営業日となります。

5. 申込内容変更・取消

申込いただいた内容の変更はできません。変更をご希望の場合は、一度取消を行い、再度申込をお願いいたします。
取消は毎営業日15:00(トルコリラは13:00、南アフリカランドは14:30)まで可能です。

6. 受渡日

原則、約定日の翌営業日の受渡しとなります。

  • 各通貨の現地が休日の場合は、休日の翌営業日となります。

(2022年5月)


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